EN

5

Управление рисками


Одним из ключевых элементов интеграции компаний Группы РЭЦ является построение единой сквозной системы управления рисками, соответствующей следующим критериям:

единство подходов к управлению рисками на пространстве Группы РЭЦ в контексте общего для группы аппетита к риску;

учет специфики операций и нормативного поля функционирования каждой из организаций Группы РЭЦ;

стандартизация инструментария риск-менеджмента, процессов мониторинга и информирования о рисках, процесса принятия решений, связанных с риском.

В 2017 году разработана целевая концепция интегрированного управления рисками Группы РЭЦ, учитывающая как лучшие применимые практики, так и специфику деятельности Группы РЭЦ. В ходе работы над созданием концепции была осуществлена детальная диагностика практики управления рисками в Группе РЭЦ и отдельных компаниях, входящих в Группу (АО «ЭКСАР» и АО РОСЭКСИМБАНК). Результаты проведенной диагностики и анализ лучших практик управления рисками легли в основу концепции.

В рамках работы над созданием целевой концепции была проведена процедура идентификации рисков, по итогам которой определена таксономия рисков Группы и выделены наиболее значимые риски.

РИСУНОК 12. Наиболее значимые риски

Целевая система управления рисками Группы охватывает все значимые риски и определяет необходимые элементы системы.

РИСУНОК 13. Система управления рисками Группы РЭЦ

В рамках внедрения целевой концепции в 2018 году будет в том числе создано Положение о риск-аппетите Группы, внедрены модели и методы оценки экономического капитала, разработаны форматы отчетности для органов управления Группы РЭЦ об уровне всех значимых рисков на уровне Группы.

5.1

Кредитный риск

Кредитный риск — ​риск возникновения у компаний Группы РЭЦ убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения контрагентом финансовых обязательств перед Группой РЭЦ в соответствии с условиями договора.

В рамках согласованных целей развития Группы РЭЦ по увеличению объемов несырьевого экспорта из России, в том числе за счет обеспечения максимально широкого доступа к инструментам финансирования и страхования для всех участников экспортной сделки, в 2017 году компании Группы РЭЦ продолжали совершенствование сквозной системы управления рисками в целом и кредитным риском в частности.

Для принятия обоснованного решения о целесообразности проведения Группой РЭЦ операций, несущих кредитный риск, с клиентом в процессе анализа используются единые подходы по оценке информации финансового и нефинансового характера о деятельности контрагента.

Важным направлением кредитного риск-менеджмента Группы РЭЦ являются мониторинг кредитного и страхового портфелей, выявление на ранней стадии факторов риска, которые могут повлечь за собой неполное исполнение контрагентом своих обязательств перед Группой, с целью принятия своевременных мер по минимизации потерь.

На протяжении 2017 года Группа РЭЦ в рамках созданных ранее единых центров компетенций для АО «ЭКСАР» и АО РОСЭКСИМБАНК продолжила дальнейшее развитие систем анализа и оценки кредитных рисков, внедрение в АО «ЭКСАР» и тестирование в АО РОСЭКСИМБАНК внутренних систем рейтингования контрагентов, установления и контроля лимитов по операциям, несущим кредитный риск.

В рамках процесса минимизации/недопущения роста внешних и внутренних факторов кредитного риска в 2017 году Группой РЭЦ был предпринят ряд мер по совершенствованию методологии и процессов оценки, контроля кредитных рисков:

разработаны и внедрены единые стандарты процедуры установления и контроля лимитов;

учитывая экспортно ориентированный целевой сегмент клиентов Группы РЭЦ, для компаний Группы усовершенствованы методики по оценке кредитных рисков юридических лиц (нефинансовых организаций) и финансовых институтов, учитывающие страновой риск контрагента, а также специфику действующей продуктовой линейки АО «ЭКСАР» и АО РОСЭКСИМБАНК.

В соответствии с растущими государственными приоритетами поддержки экспорта при реализации государственной внешнеэкономической политики, задачами по повышению конкурентоспособности и увеличению объемов несырьевого экспорта российского бизнеса на мировых рынках через формирование комплексного инструментария поддержки экспорта путем предоставления гарантийной, кредитной и страховой поддержки экспорта проведенный в течение 2017 года пересмотр подходов к оценке кредитных рисков позволил в целом увеличить риск-аппетит Группы РЭЦ.

В дальнейшем единые процессы и подходы по управлению кредитным риском Группы РЭЦ будут совершенствоваться, в том числе в целях повышения эффективности системы управления рисками в целом при выполнении целей и задач Группы РЭЦ в качестве государственного института поддержки экспорта.

5.2

Правовой риск

Под правовым риском понимается риск возникновения у Группы РЭЦ убытков вследствие влияния как внутренних факторов (несоблюдение Группой РЭЦ законодательства Российской Федерации, условий заключенных договоров и пр.), так и внешних (несовершенство правовой системы, невозможность решения отдельных вопросов путем переговоров, нарушения клиентами и контрагентами Группы РЭЦ условий договоров, применение к Группе РЭЦ и (или) контрагентам санкций со стороны уполномоченных органов и пр.). Отличительным признаком правового риска является возможность существенно снизить, а иногда избежать появления опасного уровня риска при соблюдении сторонами применимых законодательных, подзаконных и иных нормативных актов, внутренних документов и процедур Группы РЭЦ.

Таким образом, целью работы с правовыми рисками является не предотвращение наступивших неблагоприятных последствий, а их предупреждение и предотвращение (превентивная правовая работа). Группа РЭЦ обеспечивает поддержание принимаемого на себя риска на приемлемом уровне, определенном Группой РЭЦ в соответствии с собственными стратегическими задачами.

В целях минимизации правового риска Группа РЭЦ использует следующие основные инструменты:

обеспечивает наличие и исполнение надлежащих управленческих процедур, в том числе закупочных, гарантирующих правильность проведения операций;

разрабатывает внутренние процедуры и обеспечивает наличие в Группе РЭЦ внутренних документов, регламентирующих процедуру заключения договоров и иных соглашений, а также взаимодействие сотрудников Группы РЭЦ;

обеспечивает проведение законных и обоснованных процедур отбора контрагентов для заключения с Группой РЭЦ договоров о закупках товаров, работ, услуг;

обеспечивает правомерность заключаемых Группой РЭЦ договоров и соглашений, осуществление всех необходимых процедур подтверждения правомерности совершаемых РЭЦ сделок, контроль наличия необходимых полномочий у подписантов договоров и соглашений, подтверждение правоспособности контрагентов Группы РЭЦ при заключении договоров и иных соглашений;

обеспечивает надлежащее исполнение обязательств по договорам со стороны Группы РЭЦ;

при необходимости осуществляет привлечение внешних консультантов по вопросам, требующим специальных знаний (законодательства иностранных государств, специальные знания в отраслях российского права);

разрабатывает типовые формы договоров и соглашений;

применяет обязательное согласование проектов всех внутренних нормативных и распорядительных документов, а также проектов решений органов управления Группы РЭЦ;

проводит регулярное повышение квалификации сотрудников и др.